Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) heeft recent nieuwe specifieke #leidraden gepubliceerd ter ondersteuning van de Wet ter voorkoming van #witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). De Wwft kent veel open normen. Deze leidraden geven uitleg hoe BFT kijkt naar invulling en toepassing van deze open normen. Hoewel deze leidraden juridisch niet bindend zijn geven ze een toelichting hoe BFT deze open normen invult.
De nieuwe leidraden richten zich op verschillende beroepsgroepen (notarissen, advocaten, accountants, belastingadviseurs en trustkantoren). Deze professionals hebben op basis van de Wwft een meldplicht en dienen cliëntenonderzoeken uit te voeren om verdachte transacties te kunnen signaleren. De specifieke leidraden sluiten beter aan bij de algemene leidraad en helpen hen om beter inzicht te krijgen in de naleving van deze verplichtingen en bieden duidelijkheid over risicobeoordelingen, klantonderzoek en de meldplicht.
De nieuwe specifieke leidraden zijn anders van opzet. Belangrijkste aanpassingen zien op:
➡️ compactheid van de leidraad zelf, details in de bijlage waardoor deze afzonderlijk geactualiseerd kunnen worden.
➡️ meer thematische aanpak (zorgfraude, vastgoedfraude, crypto)
meer praktijkvoorbeelden, o.a. cliëntenonderzoek (o.a. vaststellen uiteindelijk belanghebbende) als de meldingsplicht ongebruikelijke transacties (praktijkvoorbeelden voor de diverse groepen aan de hand van jurisprudentie en uit de toezichtspraktijk)
➡️ actualisering van de voorbeelden bij de subjectieve indicator aan de hand van de recente jurisprudentie en inzichten.
De steeds verfijndere technieken van witwassers vragen om een continu geüpdatet #regelgevingskader en een scherp risicobewustzijn bij professionals. De leidraden helpen bij het begrijpen van complexe klantstructuren, #risicofactoren en red flags in specifieke sectoren, wat bijdraagt aan een effectiever toezicht en grotere weerbaarheid tegen financiële misdrijven. 📊🛡️
Voor meer informatie over de leidraden en hoe deze de Wwft-naleving beïnvloeden, bezoek de publicaties van het BFT (zie commentaar hieronder)👇